jogiaudit / Szabályozások / AML
AML: pénzmosás elleni kötelezettségek
Az AML nem létszámkérdés. A tevékenység dönt.
Könyvelés, adótanácsadás, ingatlan- és hitelközvetítés, székhelyszolgáltatás. Ezeknél a kötelezettség egy-két fős irodánál is él.
- Érintetti kör
- Könyvelők, adótanácsadók, ingatlan- és hitelközvetítők, székhelyszolgáltatók
- Állapot
- Hatályos
- Szankció
- 100 000 Ft-tól 400 millió Ft-ig, vagy ha az nagyobb, a vagyoni előny kétszereséig
- Audit díja
- 100–150 000 Ft
Mi ez
Az AML-szabályozás a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni fellépést szolgálja. Meghatározott szolgáltatóknál ügyfél-átvilágítási, nyilvántartási és bejelentési kötelezettséget keletkeztet, függetlenül a cég méretétől.
A mulasztás következménye itt súlyosabb az átlagosnál: nemcsak bírság, hanem közvetlenül a tevékenység végzésének feltételei kerülhetnek veszélybe.
Kire vonatkozik
Jellemzően ezekre a körökre
- · Könyvelők, adótanácsadók
- · Ingatlanközvetítők
- · Hitel- és pénzügyi közvetítők
- · Székhelyszolgáltatók
- · Nagy értékű vagy készpénzes ügyletekkel foglalkozó szolgáltatók
Mit kell tenni
A megfelelés lépései
- Belső szabályzat elkészítése vagy aktualizálása
- Kijelölt személy és a bejelentési út rögzítése
- Ügyfél-átvilágítási (KYC) folyamat kialakítása
- Nyilvántartás és iratmegőrzés rendezése
- Munkatársak oktatásának dokumentálása
Kapcsolódó szegmensek
Hogyan segítünk
Jogi audit
Átvilágítás és írásos jelentés: mi vonatkozik Önre, mi hiányzik, mekkora a kockázat, mi a sorrend.
Szabályzat-csomagok
Moduláris felépítés: csak azt vásárolja meg, amit az audit szerint tényleg pótolnia kell.
Jogszabálykövetés
Szólunk, ha változás van, és ha nem nagy a módosítás, el is végezzük.
Gyakori kérdések
Egyedül dolgozom. Rám is vonatkozik?
Igen. Ezeknél a tevékenységeknél a kötelezettség nem a létszámhoz, hanem a tevékenységhez kapcsolódik; az egyszemélyes irodától is elvárt a szabályzat és az átvilágítási rend.
Az első lépés
Egy perc alatt kiderül, érinti-e Önt.
Hat kérdés a cége tevékenységéről és méretéről. Nem kötelez semmire, és a telefonszám megadása nem kötelező.